НЕОБХОДИМЫЕ ПРОЦЕДУРЫ ПРОВЕРКИ КОНТРАГЕНТА ПЕРЕД ЗАКЛЮЧЕНИЕМ СДЕЛКИ

Цель. Рассмотреть инструменты проверки контрагента на благонадёжность на стадии заключения сделки, которые позволят выявить потенциальные риски при сотрудничестве с выбранным партнёром. Процедура и методы. В работе использованы методы наблюдения, обобщения, описания и диалектический метод, была произведены оценка наиболее частых и актуальных рисков и анализ эмпирического материала. Результаты. Сделан вывод, что на стадии заключения сделки с новым или постоянным контрагентом целесообразно использовать доступные способы его проверки на благонадёжность, позволяющие сделать соответствующие выводы о перспективах дальнейшего сотрудничества и возможных рисках. Теоретическая и/или практическая значимость. В статье сформулированы предложения по проверке контрагентов, руководствуясь которыми возможно будет получить необходимую информацию и идентифицировать проверяемого контрагента по признакам фирмы-однодневки и компании, находящейся на грани банкротства, либо добросовестной организации, которая будет надлежащим образом исполнять свои договорные обязательства, что позволит избежать возникновения негативных последствий после заключения сделки.

проверка контрагента, сделка, банкротство, исполнение обязательств, риски, должная добросовестность

1. Афанасьев С. Ф., Баулин О. В., Лукьянова И. Н. и др. Курс доказательственного права: Гражданский процесс. Арбитражный процесс. Административное судопроизводство. М.: Статут, 2019. 656 с.

2. Болдинова Е. Трудности проверки контрагентов [Электронный ресурс] // ЭЖ-Юрист. 2017. № 4. URL: https://www.eg-online.ru/article/335775 (дата обращения: 06.04.2021).

3. Буньков Д. Как проверять контрагентов. Пошаговая инструкция // ЭЖ-Юрист. 2017. № 33. С. 12-13.

4. Клычова Г. С., Хамидуллин З. З. Актуальные вопросы контроля и управления дебиторской задолженностью // Вестник Казанского государственного аграрного университета. 2016. Т. 11. № 1. С. 109-113.

5. Лажу А. Р., Рид С. Ф. Искусство слияний и поглощений. М.: Альпина Паблишер, 2011. 958 с.

6. Михаленок Н. О., Шнайдер О. В. Дебиторская и кредиторская задолженность: принципы анализа, классификации и методика внутреннего контроля // Азимут научных исследований: экономика и управление. 2018. Т. 7. № 1. С. 191-194.

7. Ненашева Н. Неопределённая осмотрительность. Как надо правильно выбирать контрагента // Финансовая газета. 2019. № 38. С. 9.

8. Улезко А. Проверка кредитными организациями контрагентов: анализ судебной практики // Банковское обозрение. 2019. № 1. С. 87-89.

9. Улезко А. Проверка финансового состояния контрагентов: на что обратить внимание // Юридическая работа в кредитной организации. 2019. № 3. С. 56-60.

10. Чаплыгина М. А., Польская Г. А., Виноградова Н. И. Практические аспекты совершенствования комплексного подхода к контролю за состоянием качества дебиторской задолженности // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2014. № 1. С. 366-373.

11. Шатина Е. Н., Козменкова С. В., Фролова Э. Б. Внутренний контроль: методические особенности проверки контрагентов на благонадежность // Международный бухгалтерский учёт. 2018. № 15-16. С. 904-916.