БРИТАНСКИЙ ОПЫТ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЁМ НА ОСНОВЕ АНАЛИЗА ЗАКОНА «О ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДАХ» 2002 ГОДА
Аннотация
Рассмотрены ключевые положения Закона «О преступных доходах», принятого в 2002 г. в Великобритании, в части регулирования противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путём. Особое внимание уделено раскрытию содержания термина «доходы, полученные преступным путём» и изменениям, которые были внесены в данный закон в 2006 г. Последние значительно повлияли на правоприменительную практику и вызвали бурную реакцию у заинтересованных лиц в Великобритании.
Список литературы
1. Голец Г.А. Соотношение национального законодательства и законодательства ЕС по противодействию легализации преступных доходов // Налоги. - 2009. - № 6. - С. 38-41.
2. Criminal Justice Act, 1988 / Legislation. com.uk [Электронный ресурс]. -URL: http://www.legislation.gov.uk/ ukpga/1988/33/contents (дата обращения: 11.02.2014)
3. Drug Trafficking Act, 1994 / Legislation. com.uk [Электронный ресурс]. -URL: http://www.legislation.gov.uk/ ukpga/1994/37/contents (дата обращения: 11.02.2014)
4. Serious Organised Crime and Police Act, 2005 / Legislation.com.uk [Электронный ресурс]. - URL: http://www.legislation. gov.uk/ukpga/2005/15/contents (дата обращения: 11.02.2014)
5. The Proceeds of Crime Act, 2002 / Legislation.com.uk [Электронный ресурс]. - URL: http://www.legislation.gov. uk/ukpga/2002/29/prospective (дата обращения: 11.02.2014)
Рецензия
Просмотров:
106
Послать статью по эл. почте 